Реферат на тему отмывание денег

Серафим

Система безналичных расчетов. Тип работы промокода - " дипломная работа ". Оффшорные зоны и их роль в международных операциях компании. Это зависит в основном от двух главных концептуальных параметров. Традиционно процесс отмывания денег состоит из трех этапов. По мере развития борьбы с отмыванием денег подобные требования стали предъявляться законодательством многих стран к более широкому кругу учреждений и лиц. Данные критерии включают следующие проблемы: 1.

Вторая стадия - распределение наличных денежных средств. Они реализуются посредством скупки банковских платежных документов и других ценных бумаг. На этой стадии создается сеть осведомителей, которые могут сообщать правоохранительным органам о незаконном обороте денежной массы. Реферат на тему отмывание денег показывает зарубежный опыт, распределение наличных денежных средств осуществляется часто в пунктах по обмену валюты, казино и ночных клубах.

Третья стадия - маскировка следов совершенного преступления. Перед преступником, отмывающим доходы, стоит на этой стадии следующая задача: принять все меры к тому, чтобы постороннее лицо не узнало, откуда получены деньги и с помощью кого они распределены в те или иные учреждения или организации. В целях выполнения этой задачи они проводят, как правило, следующие мероприятия:.

Четвертая стадия - интеграция денежной массы. На этой стадии преступные сообщества инвестируют легализованные капиталы в высокоприбыльные сферы и отрасли бизнеса.

Четырехсекторная модель легализации реферат на тему отмывание денег предложена швейцарским специалистом К. В рамках этой модели выделяются сектора и связанные с ними стадии отмывания.

В этом секторе осуществляется внутреннее, предварительное отмывание. В этом секторе происходит сбор прошедших предварительное отмывание денег в пул и подготовка их к контрабанде.

В этом секторе происходит подготовка к вводу денег в легальную финансовую систему. Здесь производятся маскировочные действия в виде переводов, инвестиции. Согласно двухфазной модели основными стадиями легализации являются Money Laundering отмывание денег и Recycling возвращение в оборот. Первая степень представляет собой отмывание денег, полученных непосредственно от совершенного преступления.

Отмывание первой степени осуществляется путем обмена денег на купюры иного достоинства или другие виды валют.

Ваш IP-адрес заблокирован.

На этой стадии осуществляются краткосрочные операции. Вторая степень представлена среднесрочными и долгосрочными операциями, посредством которых предварительно отмытым деньгам придается видимость полученных из законных источников и вводятся в легальный экономический оборот. В соответствии с этим подходом П. Бернаскони различает страны совершения реферат на тему отмывание денег преступления, ставшего источником дохода, и страны отмывания денег.

Основная проблема отмывания денег сводится, таким образом, к переводу больших незаконно полученных наличных сумм или иного имущества в легко управляемые финансовые инструменты или другие виды имущества. Далее рассматриваются основные формы отмывания денег в рамках наиболее распространенной трехфазовой модели, на каждой из стадий которой применяются специфические методы.

Такие страны обычно именуют налоговым или банковским раем парадизом - выражение, которое по своей несомненной силе и ясности смысла уже вошло в привычную лексику тех, кто занимается финансовыми, налоговыми, валютными и банковскими проблемами, в том числе и международными.

Кукуцца О. Отмывание денег и мировая экономика. Таким образом, эти субъекты оказываются привлеченными набором условий, реферат на тему отмывание денег нацеленных на поддержание и облегчение финансовой и валютной деятельности, повышение ее безопасности и прибыльности. Это касается как многочисленных бывших колоний Антильские, Каймановы, Сейшельские острова, Барбадос, Гонконг и др. ГЛАВА 2. Борьба с отмыванием денег и мировая экономика.

Каждый из этих механизмов подкрепляется законодательно и имеет свои плюсы и минусы.

Особенности отмывания денег

Обязанность компаний предоставлять финансовую отчетность в целях борьбы с отмыванием капитала в значительной степени носит превентивный характер. Для детального изучения отчетности необходим подготовленный квалифицированный штат служащих, современные средства обработки информации и возможность оперативной проверки информации на месте.

Развитие системы пруденциального надзора связано для государства с определенными затратами. Усложнение схем отмывания денег влечет за собой усложнение требований обязательной отчетности, что воспринимается прессой и частью общества как ограничение свободы граждан и частных институтов. Аналогичную реакцию вызывает расширение полномочий правоохранительных органов. Единые базы данных облегчают поиск и анализ информации, однако их применение связано с риском правонарушений и недобросовестного использования информации.

При создании полноценной системы противодействия отмыванию денег должен быть достигнут компромисс, во-первых, между увеличением затрат на государственном и частном уровне по ее финансированию и ограничением свободы действий экономических субъектов, и, во-вторых, между эффективностью функционирования системы и ужесточением контроля за выполнением предъявляемых государством реферат на тему отмывание денег.

Каждая страна в той или иной степени обладает системой противодействия отмыванию денег, в лице правоохранительных органов. Введение новых механизмов, особенно затратных, целесообразно осуществлять только тогда, когда преимущества от их использования превысят незадействованный потенциал уже существующих систем. В ходе противодействия отмыванию денег особую роль играет судебная система.

На международном уровне основная борьба с отмыванием денег ведется в рамках учрежденной в г. В г. Реферат на тему отмывание денег экспертов по вопросам отмывания денег Реферат на тему отмывание денег комиссии по контролю за злоупотреблением использования наркотических веществ CICAD отслеживает введение Плана действий по борьбе с отмыванием денег, принятого в Буэнос-Айресе в г.

Сотрудничество национальных органов по борьбе с отмыванием денег ведется в рамках Группы Эгмонт Egmont Groupсозданной в г. Основополагающими международными документами, имеющими непосредственное отношение к вопросу противодействия отмыванию денег, являются:. Россия ратифицировала две последние конвенции и в ближайшее время предполагается ратификация Страсбургской Конвенции г.

Согласно требованиям ФАТФ, предварительными условиями для вступления в данную организацию являются готовность страны на политическом уровне выразить согласие привести свое законодательство в соответствие с 40 рекомендациями ФАТФ в течение разумных временных рамок не более трех летежегодно проводить самостоятельный обзор внутренней ситуации в области борьбы с отмыванием капитала, пройти два этапа оценки состояния специалистами ФАТФ, принимать активное участие в работе ФАТФ или соответствующих региональных организаций, отнести к преступлениям отмывание доходов от продажи наркотиков и другой преступной деятельности, обязать финансовые институты проводить идентификацию клиентов и сообщать государственным органам о необычных или подозрительных операциях.

Два последних требования являются наиболее важными. В одних странах Законы по борьбе с отмыванием денег сосредоточены на доходах от незаконных сделок, в других странах - на доходах от криминальной деятельности.

Выбор рода деятельности, доходы от которой подлежат преследованию, зависит от желания и способности государства отслеживать такие доходы, а также от различия в понятиях незаконная и криминальная деятельность, используемых в национальном законодательстве.

Например, в некоторых странах, включая США, уклонение от налогов приравнивается к уголовным преступлениям. В других странах это трактуется как незаконная, но не криминальная деятельность. В большинстве стран отмывание денег признано уголовным преступлением. Этот момент четко зафиксирован в американских законах и законах многих других стран. Более того, в законах ряда стран прямо указывается, что рассмотрению такого рода дел должен отдаваться приоритет по сравнению с другими вопросами.

Законы большинства стран рассматривают отмывание денег как тяжкое преступление. Об этом свидетельствуют длительные сроки наказания и огромный размер штрафов, предусмотренных за это преступление по законам многих стран.

[TRANSLIT]

Предусмотрена также обязательная конфискация имущества. Максимальный срок тюремного заключения по законодательству Греции составляет от 5 до 10 лет.

Другая особенность преступлений, связанных с отмыванием денег, состоит в их вспомогательном характере. Это означает, что подобные преступления служат основой для продолжения и расширения преступной деятельности в других областях. С учетом этого факта целью законов о борьбе с отмыванием денег является не только создание системы мер по пресечению и борьбе с отмыванием денег. Вторая задача состоит в обнаружении и пресечении преступлений, лежащих в основе отмывания денег.

Законы многих стран США, Греция, Кипр содержат специальные списки криминальной деятельности, составляющей основу отмывания денег. В настоящее время списки преступлений, которые служат источником отмывания денег достаточно широкие. Большинство стран ЕС борются с отмыванием денег от таких видов преступлений чаще реферат на тему отмывание денег тяжкихкак, торговля оружием, наркотиками, людьми, предметами старины, человеческими органами; терроризм; проституция; мошенничество; нелегальная игра; похищение людей; шантаж и грабеж.

В частности, Уголовный Кодекс Австрии объявляет преступлением отмывание всех активов, полученных от совершения серьезных преступлений, влекущих заключение в тюрьму на срок более трех лет. Среди экономических особенностей страны, способствующих отмыванию денег, можно выделить следующие: 1. Высокая доля неофициальных доходов населения и бизнеса,существование параллельной экономики или "черного рынка". Несовершенство механизмов контроля и мониторинга за деятельностью финансовых институтов,несоблюдение международных стандартов регулирования финансовой деятельности, разработанных специализированными международными организациями.

Распространение коррупции среди государственныхисполнительных, правоохранительных и судебных органов власти.

  • В последние два года Австрия, единственная среди стран ЕС, разрешавшая иметь анонимные сберегательные книжки, под нажимом ФАТФ разработала программу, предусматривающую ряд поэтапных шагов по их отмене.
  • Например, в некоторых странах, включая США, уклонение от налогов приравнивается к уголовным преступлениям.
  • Доступ финансовых институтов к международным центрам торговли золотыми слитками, торговле драгоценными камнями и ценными металлами.
  • Нажимая на кнопку, вы даёте согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.
  • Ключевую роль играют следующие положения:.
  • Международное законодательство в области отмывания денег Противодействие легализации преступных доходов является одним из важных условий борьбы с организованной преступностью.
  • Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.

Существование внутри страны "зон свободной торговли", обладающих льготным порядком регулирования операций и контроля за деятельностью институтов. Невозможность или ограничение возможности обмена финансовой информациейс иностранными правоохранительными органами.

Неадекватная процедура учреждения финансовых и нефинансовых институтов, открытия филиалов за пределами страны и лицензирования финансовой активности, не учитывающая или учитывающая не в должной мере 7. Законодательное закрепление тайны финансовых операций, недостаточные требования к транспарентности финансовых реферат на тему отмывание денег и собственности на активы.

Просчеты в регулировании валютообменных операций и иных операций с наличными денежными средствами. Широкое использование предприятиями банками операций с вовлечением офшорных компаний.

Сообщите промокод во время разговора с менеджером. Выбор рода деятельности, доходы от которой подлежат преследованию, зависит от желания и способности государства отслеживать такие доходы, а также от различия в понятиях незаконная и криминальная деятельность, используемых в национальном законодательстве. Признаки и анализ составов преступления. Таковыми источниками могут признаваться:.

Существование анонимных денежных счетови финансовых инструментов, включая акции и облигации, по которым допустима выплата средств "на предъявителя". Доступ финансовых институтов к международным центрам торговли золотыми слитками, торговле реферат на тему отмывание денег камнями и ценными металлами.

В странах с переходной и развивающейся экономикой, отличающихся масштабным уклонением от уплаты налогов, процесс отмывания денег тесно связан с оттоком капитала. Отмывание средств от неуплаты налогов отличается от "классических" операций по отмыванию денег тем, что в данном случае доходы могут быть получены законным путем. Проводимая странами с переходной и развивающейся экономикой либерализация межграничных потоков капитала, приватизация предприятий государственного сектора, снятие таможенных ограничений при вступлении в ВТО, ускоренное реформирование финансовой системы облегчают отмывание денег в условиях недостаточно совершенного законодательства и органов регулирования.

Значительный ущерб от операций по отмыванию денег настоятельно требует принятия специальных мер на государственном уровне.

В странах с переходной и развивающейся экономикой, отличающихся масштабным уклонением от уплаты налогов, процесс отмывания денег тесно связан с оттоком капитала. Не случайно ряд законов США по борьбе с отмыванием денег используются в ходе судебных дел о коррупции, а также включают коррупцию в преступления, служащие основой отмывания денег. История развития, организационная структура, цели и задачи Интерпола. Рассмотрение сущности и четырех основных функций денег: мера стоимости, средство накопления тезаврации , обращения и платежа.

Каждый из этих механизмов подкрепляется законодательно и имеет свои плюсы и минусы. Обязанность компаний предоставлять финансовую отчетность в целях борьбы с отмыванием капитала в значительной степени носит превентивный характер.

Реферат на тему отмывание денег 2469

Для детального изучения отчетности необходим подготовленный квалифицированный штат служащих, современные средства обработки информации и возможность оперативной проверки информации на месте.

Развитие системы пруденциального надзора связано для государства с определенными затратами. Усложнение схем отмывания денег влечет за собой усложнение требований обязательной отчетности, что воспринимается прессой и частью общества как ограничение свободы граждан и частных институтов. Аналогичную реакцию вызывает расширение полномочий правоохранительных органов.

Реферат в Word ЗА 5 МИНУТ

Единые базы данных облегчают поиск и анализ информации, однако их применение связано с риском правонарушений и недобросовестного использования информации.

Самофинансирование операций по борьбе с отмыванием денег за счет выявленных "криминальных" средств должно исключать возможность злоупотреблений. При создании полноценной системы противодействия отмыванию денег должен быть достигнут компромисс, во-первых, между увеличением затрат на государственном и частном уровне по ее финансированию и ограничением свободы действий экономических субъектов, и, во-вторых, между эффективностью функционирования системы и ужесточением контроля за выполнением предъявляемых государством требований.

Отмывание денег

Каждая страна в той или иной степени обладает системой противодействия отмыванию денег, в лице правоохранительных органов. Введение новых механизмов, особенно затратных, целесообразно осуществлять только тогда, когда преимущества от их использования превысят незадействованный потенциал уже существующих систем. В ходе противодействия отмыванию денег особую роль играет судебная система. Поскольку некоторые правовые особенности также могут затруднять судебные разбирательства "что не запрещено, то разрешено"законодательство должно отличаться определенной гибкостью и предусматривать возможность быстро реагировать на использование в целях отмывания денег новых финансовых инструментов, институтов и средств коммуникации.

На международном уровне основная борьба с отмыванием денег ведется в рамках учрежденной в г.

В г. Группа экспертов по вопросам отмывания денег Межамериканской комиссии по контролю за злоупотреблением использования наркотических веществ CICAD отслеживает введение Плана действий по борьбе с отмыванием денег, принятого в Буэнос-Айресе в г. Сотрудничество национальных органов по борьбе с отмыванием денег ведется в рамках Группы Эгмонт Egmont Groupсозданной в г.

Россия ратифицировала две последние конвенции и в ближайшее время предполагается ратификация Страсбургской Конвенции г. Противодействие легализации преступных доходов является одним из важных условий борьбы с организованной преступностью. В качестве альтернативы лишению свободы или вместе с этим видом наказания практически во всех странах назначается штраф.

При анализе действующего антилегализационного законодательства отдельных стран наблюдается такой общий аспект борьбы с этим преступлением, как привлечение к сотрудничеству с правоохранительными органами различных финансовых институтов - и банковских, и небанковских.

Сотрудничество заключается в первую очередь в обязывании персонала финансовых учреждений распознавать подозрительные сделки и сообщать об этом в соответствующие органы. Так, только в течение 11 лет было принято несколько актов, направленных непосредственно против легализации денежных средств.

В мексиканском уголовном кодексе появилась ст. В целом Закон посвящен борьбе с проявлениями организованной преступности. Японский законодатель запрещает совершать, прикрываясь влиянием банды, следующие деяния В настоящее время многие страны, осознав необходимость международного сотрудничества в данной области и пытаясь преодолеть противоречия антилегализационного законодательства разных государств, заключают международные договоры, обеспечивающие взаимную помощь в борьбе против отмывания денег.

За более чем семидесятилетний срок своей деятельности Интерпол достиг значительных результатов в реферат на тему отмывание денег с международной преступностью. В ходе проведенной в Дели й сессии Генеральной ассамблеи Интерпола был зафиксирован существенный прогресс в выполнении членами организации уставных обязательств по поддержанию высокого уровня сотрудничества государств в области уголовной юстиции.

Расширение межгосударственного сотрудничества в рамках Программы Организации Объединенных Наций в области предупреждения преступности и уголовного правосудия исключает возможность дублирования, возникающего в результате нескоординированной деятельности, и является единственно эффективной контрмерой против транснациональной преступности. Прагматическим ответом мирового сообщества на действия преступника реферат на тему отмывание денег стать добросовестное соблюдение конвенций по борьбе с международной преступностью, согласование национального законодательства государств и компьютеризация информационных сетей в области борьбы с преступностью и правосудия.

Сведение на нет оснований для возникновения "безопасных гаваней" для международных преступных элементов, без сомнения, скажется весьма благотворно на поддержании законности и социального мира. Отмывание денег и нарушение форм отчетности по наличным операциям: Учебн. Министерства финансов США. Виды инженерной деятельности реферат стоит написать твою работу?

Работа уже оценивается. Ответ придет письмом на почту и смс на телефон. Для уточнения нюансов. Мы не рассылаем рекламу и спам. Нажимая на кнопку, вы даёте согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Спасибо, вам отправлено письмо. Проверьте почту. Если в течение 5 минут не придет письмо, возможно, допущена ошибка в адресе.

[TRANSLIT]

В таком случае, пожалуйста, повторите заявку. Если в течение 5 минут не придет письмо, пожалуйста, повторите заявку. Отправить на другой номер? Сообщите промокод во время разговора с менеджером.

Реферат на тему отмывание денег 6508

Промокод можно применить один раз при первом заказе. Ознакомление с историей возникновения металлических, бумажных и кредитных денег. Характеристика специфических свойств денег как меры стоимости, а также как средств обращения, накопления и платежа. Определение роли денег в экономике Российской Федерации.

Сущность и функции денег в экономической науке. Рассмотрение основных теорий денег: металлической, номиналистической, количественной, монетаристской, кейнсианской, функциональной и государственной.

Анализ текущего состояния современных денежных теорий. Исследование теоретических аспектов понятия денег, их происхождения и сущности. Изучение современных функций денег и их роли в экономике.

Александр 1 доклад небольшойЭссе учителя химии моя педагогическая философия
Отчет по производственной практике в муниципальном образованииРеферат на тему психическое здоровье человека
Практика в фссп отчетДипломная работа по теме улучшение качества покраски автомобиля
Путешествие по египту докладОтчет о прохождении практики в адвокатском кабинете образец
Организация рабочего места слесаря докладПсихология народов вундта доклад

Система организации денежного обращения России. Формы кредитных денег. Марксистская теория денег. Мировые деньги.

Рассмотрение сущности и четырех основных функций денег: мера стоимости, средство накопления тезаврацииобращения и платежа.